SOLUZIONE ESERCIZIO IN PARTITA DOPPIA
FATTI DI GESTIONE
Registrare in Partita Doppia i seguenti fatti di gestione:
- 01/11/...: acquistate merci per 500 euro + IVA 22%;
- 05/11/...: regolata la fattura precedente con rilascio di effetti passivi;
- 06/11/...: prelevati 2.000 euro dal c/c bancario;
- 06/11/...: pagato in contanti debito verso fornitore per 400 euro;
- 07/11/...: acquistate materie prime per 6.000 euro + IVA 22%;
- 20/11/...: regolata la fattura precedente nel modo seguente: 1.000 euro in contanti; 2.000 euro con assegno bancario e la parte restante con rilascio di cambiali passive.
Scritture in PD:
| Data | Conto | Importo Dare | Importo Avere | Descrizione |
|---|---|---|---|---|
| 01/11/.... | MERCI C/ACQUISTI | 500 |
Ricevuta fattura n... dal fornitore.... | |
| 01/11/.... | IVA NS/CREDITO | 110 |
Ricevuta fattura n... dal fornitore.... | |
| 01/11/.... | DEBITI V/FORNITORI | 610 |
Ricevuta fattura n... dal fornitore.... | |
| 05/11/.... | DEBITI V/FORNITORI | 610 |
Rilasciati effetti passivi a saldo fattura n....del fornitore... | |
| 05/11/.... | EFFETTI PASSIVI | 610 |
Rilasciati effetti passivi a saldo fattura n....del fornitore... | |
| 06/11/.... | CASSA | 2.000 |
Prelevati 2.000 euro dal c/c bancario | |
| 06/11/.... | BANCA C/C | 2.000 |
Prelevati 2.000 euro dal c/c bancario | |
| 06/11/.... | DEBITI V/FORNITORI | 400 |
Pagato in contanti debito v/fornitore | |
| 06/11/.... | CASSA | 400 |
Pagato in contanti debito v/fornitore | |
| 07/11/.... | MATERIE PRIME C/ACQUISTI | 6.000 |
Ricevuta fattura n... dal fornitore.... | |
| 07/11/.... | IVA NS/CREDITO | 1.320 |
Ricevuta fattura n... dal fornitore.... | |
| 07/11/.... | DEBITI V/FORNITORI | 7.320 |
Ricevuta fattura n... dal fornitore.... | |
| 20/11/.... | DEBITI V/FORNITORI | 7.320 |
Pagata fattura n... del fornitore.... | |
| 20/11/.... | CASSA | 1.100 |
Pagata fattura n... del fornitore.... | |
| 20/11/.... | BANCA C/C | 2.000 |
Pagata fattura n... del fornitore.... | |
| 20/11/.... | CAMBIALI PASSIVE | 4.320 |
Pagata fattura n... del fornitore.... | |
